e首發票開立流程稽核與專業服務說明 V2025

e首發票設計了完整的稽核流程與專業服務，協助營業人更有效率地開立電子發票。系統主要分為三大階段：開立稽核、待上傳管理及異動申請單，並提供上傳稽核與已上傳發票查詢服務。每個階段經過精心設計，不僅確保發票開立的正確性與合規性，更提供靈活的修正機制。以下將說明前述三個關鍵流程，幫助營業人更了解e首發票的使用方式。

1. 開立稽核：確保發票初步正確性

流程設計目的：

當營業人透過API、EXCEL匯入或POS系統開立發票時，系統會即時進行基礎資料檢核，以確保資料正確性，避免關鍵錯誤影響後續稅務申報。

系統稽核重點：

• 第一階段檢核（關鍵性錯誤檢核）：稽核發現錯誤時會退回，導致發票開立失敗且無法寫入e首發票
  • 檢查發票號碼（是否為當期字軌、是否重複）。
  • 檢查稅別、統編、銷售金額與稅額等發票與稅務核心欄位。
  • 發現錯誤即退回，以防止錯誤發票寫入資料庫。
• 第二階段檢核（雲端發票相關通知）：稽核錯誤時不退發票，仍可開立但會記錄錯誤。
  • 檢查EMAIL、手機號碼、載具及捐贈碼，確保通知或歸戶可正常執行。
  • 若格式或內容錯誤，系統會自動處理（如清空錯誤欄位並將值移至備註）。

功能與服務：

• 系統提供自動化檢核，減少新手與不熟悉發票開立規則者的操作錯誤。
• 發票寫入後，系統會依據成功的查核方式（MAIL、簡訊）通知買方並進行歸戶。買方也可透過會員編碼查詢訂單相關發票。
• 以開立正確發票為優先，系統會即時回饋錯誤原因，讓營業人能迅速修正。

2. 待上傳管理：靈活管理未上傳發票

流程設計目的：

在法規允許的時間內，e首發票提供營業人檢查與修正未上傳的發票，避免發票上傳財稅平台後無法直接修改。B類發票會依照發票日期停留36小時、C類停留8小時才會進入上傳財稅平台作業，這期間內營業人可進入[暫停上傳]功能處理發票。

若客戶急需在財稅平台查看發票，可透過手動上傳。系統會在2-4小時內依照系統排程與Turnkey上傳排程進行上傳。

若開立時指定的發票日期已超過停留期限，系統會優先將發票轉入排程進行上傳。

操作說明：

• 狀態管理：
  • 發票開立後進入【待上傳發票】狀態，可篩選檢視發票資料。
  • 支援【手動上傳】或等待系統【自動排程】完成上傳。